2025年4月，江蘇省南通市中級人民法院對一起工傷保險待遇糾紛案件作出終審判決：南通某餐飲公司因未為超齡員工李某繳納工傷保險，需向其支付一次性傷殘補助金、停工留薪期工資等合計61438元。

盡管該公司以 “李某已達退休年齡”“交通事故已獲賠償”“企業經營困難” 為由上訴，但法院最終認定：未享受養老保險待遇的超齡員工與企業構成特殊勞動關系，工傷待遇與侵權賠償可雙重享受（醫療費除外），遂駁回上訴維持原判。

這一判決結果，揭示了餐飲行業普遍存在的用工風險與成本管控痛點。

一、"下班路上" 變 "風險盲區"：判決背后的行業隱痛

2023年2月2日，南通某餐飲公司服務員李阿姨（53歲）在下班途中遭遇交通事故，致右側恥骨骨折、多發肋骨損傷。二審法院指出，雖李阿姨已達退休年齡但未享受養老保險待遇，且事故發生在下班必經路線，依法應認定工傷。此案暴露了餐飲行業的深層痛點：

1.超齡用工成常態，社保參保存盲區

《2024年餐飲行業用工白皮書》顯示，全國餐飲企業60歲以上員工占比達 18.7%，部分連鎖餐廳55歲以上員工占比超30%。受年齡限制，這部分員工常無法繳納工傷保險，許多企業僅提供意外險。但工傷認定對勞動關系有特定要求，意外險無法替代企業法定責任。

2.上下班風險高發，傳統保險難覆蓋

餐飲業特殊工時導致員工常在深夜或凌晨通勤。數據顯示，餐飲從業人員上下班途中交通事故發生率是普通行業的2.3倍。傳統雇主責任險主要覆蓋工作場所內風險，李阿姨的事故發生在晚上9點45分（晚市結束后），正是傳統保險的保障盲區。

3.雙重賠償壓力大，企業成本陡增高

法院認定，交通事故賠償與工傷待遇可以雙重享受（醫療費除外）。這意味著，企業除承擔誤工費、殘疾賠償金等直接損失，還要支付停工留薪期工資、一次性傷殘補助金等法定費用。本案中，該公司因此要支付李阿姨停工留薪（4個月）工資1.6萬多，加上傷殘補助金等，相當于3名服務員的月薪總和。

二、從 "傷不起" 到 "賠不起"：工傷成本的深度剖析

南通某餐飲公司強調的“企業經營困難”，道出了行業共性焦慮。工傷事故一旦發生，對企業的沖擊遠超想象：

1.直接成本：現金流重壓

依據《社會保險法》以及《工傷保險條例》的規定，員工因工傷事故發生的費用，一部分為工傷保險基金支付，一部分為用人單位支付。我們以浙江省為例：

用人單位支付的費用包括：

①治療工傷期間的工資福利：在停工留薪期內，原工資福利待遇不變，由所在單位按月支付；

②五級、六級傷殘職工按月領取的傷殘津貼：5-6級傷殘津貼由用人單位在難以安排工作的情況下支付，傷殘津貼實際金額低于當地最低工資標準的，由用人單位補足差額；

③終止或者解除勞動合同時，應當享受的一次性傷殘就業補助金：傷殘就業補助金適用于5-10級傷殘；

④停工留薪期護理費：生活不能自理的工傷職工在停工留薪期需要護理的，由所在單位負責；如果單位未安排護理，則由單位支付護理費；

⑤未參加工傷保險的費用承擔：用人單位未參加工傷保險期間職工發生工傷的，所有的工傷保險待遇項目費用均由用人單位自行承擔；

⑥不及時申請工傷認定的費用承擔：用人單位未在事故傷害發生之日或者被診斷、鑒定為職業病之日起30日內提交工傷認定申請，在此期間發生的工傷待遇等有關費用由用人單位負擔。

單起工傷事故的直接成本普遍在8-10萬元，若涉及工亡，賠償金額（含工亡補助金、喪葬費、撫恤金等）可達100-150萬元，相當于中型餐廳全年凈利潤。

2.間接損失：經營穩定性受創

一是導致人力斷層。核心員工工傷導致崗位空缺，臨時招聘成本增加約30%，且新員工培訓期至少影響15天服務質量。

二是產生信用危機。工傷亡糾紛若進入執行階段，企業可能被列入勞動保障失信名單，影響資金流轉及 商業 合作。

三是引發團隊震蕩。企業若處理不當，易引發員工信任危機，離職率上升，形成“招工難-培訓難-服務差”的惡性循環。

3.法律風險：認知誤區亟需厘清

誤區一：“退休人員不算勞動關系？”

錯！未享受養老保險的超齡員工，司法實踐中普遍認定為"特殊勞動關系"，同樣適用《工傷保險條例》。

誤區二：“買了意外險就萬事大吉？”

錯！商業意外險不能替代工傷保險，企業法定工傷賠償責任不可免除。

誤區三：“交通事故賠了企業就不用賠？”

錯！除醫療費外，工傷待遇與侵權賠償可兼得，這是《最高人民法院關于審理工傷保險行政案件若干問題的規定》明確支持的。

三、從 "被動兜底" 到 "主動防御"：用工風險的破局之道

南通案件為行業敲響警鐘，餐飲企業亟需建立系統性風險防控機制。關鍵在于構建“基礎社保+商業保險補充+用工規范管理”的綜合體系：

1.短期見效： "超短期商保" 精準覆蓋

針對餐飲行業的用工特點，今元集團的旗下品牌「康康ODS」，提供靈活的 "超短期商業保險" 產品，覆蓋高頻風險場景，可有效填補保障缺口。

● 按天投保，靈活覆蓋：以員工上下班打卡記錄為依據，2小時內自動生效，日保費低至1元，解決臨時用工、超齡員工的保障難題。

● 快速理賠，減少糾紛：系統上傳工傷認定材料，快速核驗完成賠付，避免陷入漫長的訴訟周期。

今元集團是一家知名的全球人力資源數字化綜合服務商，成立于2014年，總部位于杭州，在北京、上海、廣州、深圳、中國香港、新加坡、印度尼西亞、馬來西亞、越南、澳大利亞等地設有分子公司，旗下擁有金柚網、今元人才、金柚GEO、今元橙長、康康ODS、梧桐范式、豆豆兼職多個子品牌。集團以“連接企業連接人，釋放人力資源價值”為核心，基于企業人才戰略和業務場景，構建貫穿員工全生命周期的人力資源數字化產品與服務體系，服務能力從中國本土輻射至全球。

面對海外需求，提供海外招聘、全球EOR、全球Payroll、海外員工派遣、全球自由顧問用工等一站式全球人力資源服務，覆蓋150多個國家和地區，分布亞太、美洲、歐洲、中東、非洲等區域；面對國內需求，提供業務外包、招聘流程外包、崗位外包、社保服務、薪酬管理、人才派遣、企業商保及員工體檢、企業領導力培訓等專業服務，擁有400多個服務網點。同時，集團自創立以來始終堅持“以人為本”，依靠 科技 創新，圍繞業務線上化、流程數字化、數據智能化，以“技術+服務”雙輪驅動模式，自主研發推出生成式AI+HR系列產品，如智能招聘管理系統、智能員工管理系統、AI數字員工生產力工具，從招聘到離職打造貫穿員工全生命周期的數字化閉環管理，全方位賦能企業高效增長，持續以創新引擎推動人力資源行業向數智化演進。

康康ODS，專注于提供一站式科技保險與體檢服務。通過數字化商業保險風險管理系統，能夠靈活適配各種場景。除超短期保險外，還涵蓋雇主責任險、團體意外險、財產一切險、定制責任險、補充醫療險、高端醫療險等商保產品，以及員工/高管體檢服務，降低運營風險的同時提升管理溫度，為企業發展提供立體化支持。

案例一：兼職突發工傷，短期保障止損

某小吃店李老板在十一高峰期臨時雇傭5名兼職。工作第3天，服務員小秦在工作時不慎被重物砸傷，小腿粉碎性骨折（10級傷殘），住院28天，手術費及藥物治療花費18543元，出院后小秦按照醫生建議在家休養60天。醫療費+傷殘賠償等共需5萬余元。

好在李老板此前為兼職人員購買了康康ODS超短期意外險（人均保費不到6元）。根據保單協議，保險公司快速賠付了醫療費用12895元，誤工費8300元以及10級傷殘一次性賠付3萬元，總計5萬多元，有效覆蓋了損失。

案例二：連鎖巨頭降本增效，系統化精準管理

某全國連鎖火鍋企業，在全國300個城市有1300家門店，小時工服務員平均每天工作4小時，平均每月上11天班，傳統的保險產品按月按年繳費，費用很高，且增減員操作繁瑣。「康康ODS」根據該企業的經營場景，制定了專屬保障方案：

● 按天按次參保：該客戶無需按月/按年購買，大大降低了商保總成本；

● 系統無縫對接：ODS系統連通了釘釘打卡系統、保司系統，上班打卡即參保，下班打卡即退保，無需手動增減員。

● 數字化管理：提供專屬后臺實時掌握保單情況，系統回溯歷史數據，為理賠提供完整數據鏈條，做到快速精準理賠。

2.長效機制：全流程用工風險管理

①規范用工關系：與超齡、兼職等人員簽訂《特殊勞動關系協議》，約定工作時間、報酬、保險責任，避免事實勞動關系爭議。

②分級保障配置：

○核心員工：工傷保險+補充醫療險；

○臨時員工：采用康康ODS"超短期商保"+短期雇主責任險；

○全體員工：建立工傷應急預案，定期進行安全培訓（數據顯示，規范培訓可降低約40%的工傷發生率）。

③建立風險儲備：按營業額1%-2%計提"工傷風險準備金"，緩沖突發賠償壓力。

3.政策借力：前瞻布局保障體系

①關注政策動態：如2022年7月起，北京、上海、江蘇等七省市試點的“新業態從業人員職業傷害保障”（覆蓋外賣、網約車等靈活就業群體），并在2025年有擴大試點的意向。雖現行政策未直接覆蓋餐飲業，但其制度的創新對完善勞動保障體系具有重要的借鑒意義。

②探索地方創新：江蘇、浙江等地試點允許企業為特定年齡內超齡員工（如男≤65歲，女≤60歲）單獨參加工傷保險（可按最低基數），為餐飲后廚、服務崗等提供新思路。

③用工成本優化：依據《企業所得稅法實施條例》，企業為員工購買的部分商業保險，在不超過工資總額5%的范圍內可稅前扣除。

④人力資源開發：針對餐飲業普遍存在的"銀發用工"現象，現行政策允許企業為聘用退休返聘等就業困難人員申請社保補貼，優化用工結構。

綜上，建議餐飲企業及時跟進政策動態，在用工模式創新、風險防控體系建設等方面做好前瞻性布局，充分用好現有政策工具，同時積極參與行業保障標準的制定討論。同時，結合團體意外險、雇主責任險等商業保險產品，構建多層次保障體系。

四、風險防控：算清三筆賬的“必選項”

南通某餐飲公司案件中，若企業為李阿姨繳納了工傷保險，61438元賠償本可由社保基金承擔。但因為僥幸心理未參保，導致代價慘重。

1.風險賬：工傷保險年均成本僅占人力支出1.5%-2%，而一次工亡賠償可達100-150萬元，相當于中型餐廳全年凈利潤。

2.時間賬：一場工傷訴訟平均耗時14個月，管理人員需耗費30%精力處理糾紛，遠超前期防控投入。

3.未來賬：規范用工可提升員工忠誠度25%，品牌信譽帶來的長期價值不可估量。

在合規經營的道路上，沒有僥幸，只有未雨綢繆。通過“基礎社保+商業保險 +用工規范”的三重防護體系，結合康康ODS等數字化工具，企業不僅能有效降低風險，更能將員工保障轉化為品牌競爭力。

正如一位資深餐飲管理者所言：“我們無法阻止意外，但可以選擇如何面對——提前筑起風險防線，既是對員工負責，更是對企業生存負責。”